Faut-il vendre votre maison maintenant ou la léguer à vos enfants?

Vous êtes propriétaire depuis plusieurs décennies et vous vous demandez s’il est préférable de vendre votre maison ou de la transmettre à vos enfants en héritage.

Cette décision peut avoir des implications financières importantes. Examinons les deux options pour vous aider à faire un choix éclairé.

1. Vendre la maison maintenant

Avantages:

Les avantages de vendre votre maison immédiatement résident dans l’accès rapide à l’argent que vous recevrez lors de la vente. Vous pourrez ainsi utiliser ces fonds pour vous-mêmes ou pour aider vos enfants à acquérir leur propre maison ou un multilogement.

Considérations fiscales:

Si votre maison est votre résidence principale, la vente est en grande partie exemptée d’impôt. Toutefois, si vous avez loué une portion de la maison (comme un sous-sol), cette partie sera soumise à l’impôt sur le gain en capital.

Exemple chiffré:

• Valeur marchande actuelle de la maison: 600 000$
• Valeur de la maison en 1999 (année où vous avez commencé à louer le sous-sol): 350 000$
• Portion de la maison louée: 30%

Voici les calculs:

• Gain total: 600 000$ - 350 000$ = 250 000$
• Portion attribuée au sous-sol loué: 250 000$ × 30% = 75 000$
• Gain en capital imposable: 75 000$ × 50% = 37 500$

Ainsi, 37 500$ seront ajoutés à votre revenu imposable pour l’année de la vente. Ce montant sera soumis à votre taux d’imposition habituel.

2. Léguer la maison en héritage

Avantages:

Vos enfants peuvent recevoir la maison directement sans avoir à la racheter. Ils peuvent ensuite décider de la conserver, de la louer ou de la vendre pour financer leurs projets.

Considérations fiscales:

Au moment du décès, la maison sera réputée vendue à sa juste valeur marchande, affirme Ludovick Nadeau, fiscaliste chez Gestion fiscale de l’Estrie. Si elle est votre résidence principale, aucune partie du gain en capital ne sera imposée. Cependant, la portion louée demeurera imposable.

Calculs fiscaux:

La succession devra inclure le gain imposable de 37 500$ (comme décrit ci-dessus) dans sa déclaration fiscale. Ce montant sera soumis au taux d’imposition applicable à la succession. Une fois cet impôt payé, la maison pourra être transférée aux héritiers.

3. Une autre option: garder la maison et utiliser sa valeur pour aider vos enfants

Si vous ne souhaitez pas vendre, vous pouvez utiliser la valeur nette de votre maison pour garantir un prêt à vos enfants.

• Valeur marchande actuelle: 600 000$
• Garantie collatérale possible: 600 000$ × 80% = 480 000$

Avec cette somme, vos enfants pourraient acheter un immeuble multilogement, tout en conservant votre maison comme source de stabilité ou de revenus futurs.

Quand vendre pour payer moins d’impôt?

«Au plan fiscal, il n’y a pas vraiment de meilleur temps pour vendre la maison, puisque, en général, payer moins d’impôt veut aussi dire avoir moins de revenu sur la vente. La difficulté réside souvent dans l’établissement de la valeur de la maison lors d’un changement d’usage, ce qui peut modifier l’imposition», explique Ludovick Nadeau.

Conclusion:

La véritable question concerne votre état de santé et celui de votre conjoint(e). Préférez-vous demeurer dans votre maison le plus longtemps possible en recourant aux soins à domicile offerts dans votre région? Désirez-vous emménager dans une résidence pour aînés offrant des services médicaux? Bref, pensez à vos besoins et à votre bien-être avant tout.

CONSEILS PRATIQUES:

1. Simulez différents scénarios financiers:
   Utilisez un tableau Excel pour comparer les différentes options. Ne négligez pas les frais de vente, les impôts et les honoraires des professionnels impliqués dans le dossier.
2. Incluez vos enfants dans le processus de décision:
   Discutez ouvertement avec eux pour comprendre leurs besoins et leurs priorités. Cela peut influencer votre choix entre vendre ou léguer.
3. Préparez un mandat en cas d’inaptitude:
   Assurez-vous que la gestion de votre patrimoine soit conforme à vos souhaits, même en cas d’incapacité à prendre des décisions.
4. Effectuez des rénovations stratégiques avant la vente:
   Investissez dans des améliorations ciblées, comme la cuisine ou la salle de bain, pour augmenter la valeur de votre maison et obtenir un meilleur prix à la vente.